Hej,

Sitter med bokföringen för 2013 men har svårt att förstå hur jag ska kontera min momsfodran och den slutliga skatten för mitt aktiebolag (fåmansbolag). Skulle uppskatta det enormt mycket om någon kunde sprida lite ljus över mina funderingar. Det är egentligen inga konstigheter, men just konteringen och nollställning av dessa konton är väldigt förvirrande.

För året 2012 nollades mina momskonton och en momsfodran (1650) på 1622,89 kr uppstod enligt:
|------------------------|
|____|_Debit___|_Kredit__|
|------------------------|
|2614|__1649,00|_________|
|2641|_________|__2372,89|
|2645|_________|___899,00|
|1650|__1622,89|_________|
--------------------------

För samma år nollade jag även skattekonton och en skatteskuld (2510) på 16208,57 kr uppstod enligt.
|------------------------|
|____|_Debit___|_Kredit__|
|------------------------|
|2512|_19772,57|_________|
|2518|_________|__3564,00|
|2510|_________|_16208,57|
--------------------------

Under 2013 så betalade jag in 16208 kr på skattekontot (1630) från företagets bankkonto (1940) enligt:
|------------------------|
|____|_Debit___|_Kredit__|
|------------------------|
|1630|_16208,00|_________|
|1940|_________|_16208,00|
--------------------------

I december 2013 fick jag besked om slutlig skatt som sa:
Statlig inkomstskatt: 19751 kr
Mervärdesskatt: -1623 kr
Skatt att få tillbaka: 1968 kr

Det verkar vettigt, men hur sjutton konterar jag detta?
Genom att läsa på nätet samt boken "Bokföring" från BL Info, så försökte jag mej på en hjälte-kontering enligt följande, men den känns bara väldigt fel:
|------------------------|
|____|_Debit___|_Kredit__|
|------------------------|
|1630|_________|_16208,00|
|3740|_________|_____0,57|
|2510|_16208,57|_________|
|____|_________|_________|
|1650|_________|__1622,89|
|3740|_________|_____0,11|
|1630|__1623,00|_________|
|____|_________|_________|
|8920|_________|__1968,00|
|2510|__1968,00|_________| Här skulle jag vilja använda 1630 istället för 2510.
--------------------------

Tacksam för all hjälp jag kan få angående detta.
Skulle verkligen vilja förstå hur det hänger ihop.

Mvh,
Tommy